中小企業網路大學校

掌握財務管理：內帳外帳與現金流

周聖智/新創總會榮譽會計師

本課程將深入探討企業財務管理中的核心概念，幫助學員了解內帳、外帳、憑證帳與金流帳之間的區別與關聯，並學會如何精確記錄各類財務數據。課程將介紹存量與流量的基本概念，分析損益與現金流的不同，並深入探討兩者之間的相互影響。此外，我們還將教授如何使用流水帳進行財務管理，從過去的數據中得出未來的財務預測與規劃，讓學員能更好地掌握企業的財務狀況，提升財務決策的準確性與效益。

683人評鑑

64分鐘

2702位同學

免費課程

創業資金與融資規劃

馬上辦服務中心／孔定緯融資輔導顧問

資金取得之後，真正的挑戰是如何借得適當、用得有效，並且在不增加過度財務壓力的情況下完成償還。內容聚焦於企業資金需求與財務規劃，從日常週轉、裝潢、人力、系統建置、設備購置到不動產等不同用途，說明短期與中長期融資應如何搭配。進一步透過資金需求估算、每月本息支出、固定費用、毛利率及損益兩平等觀念，檢視借款後的現金流是否足以支撐日常經營。內容亦帶入營業資料、損益表與資產負債表的閱讀方式，理解金融機構如何從報表觀察收入穩定度、獲利表現、負債程度及資金流向。從「需要多少資金」延伸到「實際能負擔多少」，建立兼顧營運需求與償債能力的財務思考。

1035人評鑑

88分鐘

3480位同學

免費課程

會計帳務大小事#05 會計資訊與企業經營決策

理創會計師事務所 / 童品智榮譽會計師

透過實際倒閉企業的財務報表案例，深入淺出地解讀「資產負債表」與「損益表」的關鍵風險指標。課程重點剖析企業庫存管理不善、過度仰賴租賃融資與高負債比率對資金鏈造成的致命打擊。此外，課程手把手教導學員計算「平均付款天數」、「平均銷售天數」及「平均收款天數」，準確估算企業營運資金缺口天數與每日現金需求，並搭配 Excel 進行實務編表與財務預算控制，幫助企業主與財務人員有效規避營運風險，掌握資金運籌核心能力。

4人評鑑

29分鐘

25位同學

免費課程

企業內稽內控與風險管理

信達聯合會計師事務所／胡碩勻榮譽會計師

本課程從企業經營與風險管理角度出發，說明內部稽核、內部控制與財務風險之間的關聯，內容涵蓋財務報表與現金流量分析、獲利能力、經營效率與財務槓桿，以及內控制度的核心架構。並透過採購、付款、銷貨等重要作業循環與實際案例，解析企業常見的流程風險、權責分工、控制點及舞弊情境，建立從財務數據與營運流程辨識風險的基礎觀念。

6人評鑑

84分鐘

74位同學

免費課程

會計帳務大小事#04 現金流量與企業資金管理

理創會計師事務所 / 童品智榮譽會計師

本課程專為職場新鮮人、企業管理者與財會人員設計，以白話且實用的方式帶領學員掌握財務報表與營運決策。課程內容涵蓋四大財報核心，深度解析多站式損益表中的營業毛利、銷管研費用與本業 vs. 業外獲利結構。同時拆解薪資、勞退提撥、修繕費（8萬資本化門檻）與差旅等常見費用與稅務重點，並結合現金流量表評估資金流向。最後透過實際企業倒閉案例，教您計算營運資金週期與應收帳款天數，精準掌控企業資金缺口與經營風險。

4人評鑑

73分鐘

55位同學

免費課程

會計帳務大小事#03 財務報表與稅務申報

理創會計師事務所 / 童品智榮譽會計師

本課程專為企業經營者與財務人員設計，透過白話實務案例帶您輕鬆看懂財務報表。內容涵蓋會計記錄產出邏輯，並深入解析四大財務報表。特別聚焦於「資產負債表」的流動性排序原則與會計恆等式（資產 = 負債 + 權益），帶您釐清自有資金與外來資金結構。此外，課程更揭露股東往來對銀行融資的影響、債權轉股權之稀釋陷阱及負債比率評估，協助您運用財報做出關鍵營運與融資決策！

3人評鑑

49分鐘

30位同學

免費課程

好懂秒懂的財務管理訣竅與財會工具應用

中友聯合會計師事務所／周聖智榮譽會計師、藍途記帳／陳郁欣商業開發經理

透過簡單易懂的方式，讓中小微企業經營者或財務管理人員能夠快速掌握財務管理的本質與重點。本課程點出傳統財務流程的盲點，並重於實務操作，從流水帳管理到財會工具的導入與應用，逐步建立學員的財務管理基本功。期望透過實例分享與工具展示，能幫助學員提升對財務的判讀力，同時輕鬆掌握企業現金流狀況，並建立自行運用系統工具進行財務規劃與決策的能力。

203人評鑑

199分鐘

1413位同學

免費課程

10 分鐘以內	0
30 分鐘以內	1
40 分鐘以內	0
60 分鐘以內	1
100 分鐘以內	4
120 分鐘以內	0

免費	7
收費	0